0790-6455975
各市、縣(市、區(qū))地方金融工作部門、財(cái)政局:
現(xiàn)將《浙江省政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職免責(zé)工作指引》印發(fā)給你們,請遵照執(zhí)行。
請各市、縣(市、區(qū))地方金融工作部門將本通知發(fā)至轄內(nèi)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)。
省地方金融監(jiān)督管理局 省財(cái)政廳
2019年12月26日
第一章 總則
第一條 為建立健全小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職免責(zé)機(jī)制,推動政府性融資擔(dān)保公司加大融資擔(dān)保服務(wù),根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》(國務(wù)院第683號令)及四項(xiàng)配套制度、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)?;鹱饔们袑?shí)支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見》(國辦發(fā)〔2019〕6號)、《中國銀監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)商業(yè)銀行小微企業(yè)授信盡職免責(zé)工作的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2016〕56號)、《浙江省人民政府關(guān)于推進(jìn)政策性融資擔(dān)保體系建設(shè)的意見》(浙政發(fā)〔2015〕32號)等法律法規(guī)和文件規(guī)定,制定本指引。
第二條 小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職免責(zé)是指納入全省政策性融資擔(dān)保體系的政府性擔(dān)保公司在小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保(再擔(dān)保)等政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)代償損失后,經(jīng)過有關(guān)工作流程,有充分證據(jù)表明,融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)及相關(guān)工作部門和工作人員按照有關(guān)法律法規(guī)以及擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度勤勉盡職地履行了職責(zé)的,應(yīng)免除其全部或部分責(zé)任,包括內(nèi)部考核扣分、激勵(lì)性薪酬扣減、行政處分等責(zé)任。
第三條 盡職免責(zé)適用于納入全省政策性融資擔(dān)保體系的政府性融資擔(dān)保公司在小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保(再擔(dān)保)業(yè)務(wù)辦理等環(huán)節(jié)中承擔(dān)管理職責(zé)和直接辦理業(yè)務(wù)的部門及其工作人員,包括但不限于擔(dān)保公司及其負(fù)責(zé)人、評審委員會成員和直接辦理業(yè)務(wù)的部門及其工作人員。
第四條 盡職免責(zé)適用于出現(xiàn)代償損失的融資擔(dān)保(再擔(dān)保)業(yè)務(wù)。
第二章 盡職要求
第五條 政府性融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和行業(yè)監(jiān)管要求,建立健全小微企業(yè)和“三農(nóng)”等政策性融資擔(dān)保(再擔(dān)保)業(yè)務(wù)管理制度,做到“盡職要求”有章可依。
第六條 政府性融資擔(dān)保公司相關(guān)負(fù)責(zé)人、管理人員和工作人員在履行各自崗位職責(zé)過程中,應(yīng)當(dāng)按照國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部管理制度所規(guī)定的程序和內(nèi)容實(shí)施規(guī)范化操作,且不存在違反對擔(dān)保機(jī)構(gòu)忠實(shí)義務(wù)的行為。
第三章 免責(zé)情形與問責(zé)要求
第七條 政府性融資擔(dān)保公司工作人員應(yīng)秉承真實(shí)、審慎原則,不受任何因素干擾,獨(dú)立履行職責(zé);對其近親屬等關(guān)系人申請的業(yè)務(wù),應(yīng)遵循回避原則。
第八條 政府性融資擔(dān)保公司開展小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保(再擔(dān)保)業(yè)務(wù)年度代償率未超過5%的,在不違反有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章的前提下,該年度發(fā)生的代償,原則上不追究公司負(fù)責(zé)人或相關(guān)部門管理人員的領(lǐng)導(dǎo)或管理責(zé)任。
第九條 政府性融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)工作人員在不違反有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章的前提下,符合下列情形之一的,在責(zé)任認(rèn)定中可免除全部或部分責(zé)任。
(一)在債務(wù)人缺乏抵質(zhì)押物的情況下,政府性融資擔(dān)保公司經(jīng)決策同意債務(wù)人提供的反擔(dān)保物不足值或降低債務(wù)人反擔(dān)保要求的;
(二)自然災(zāi)害、國家重大政策調(diào)整等不可抗力因素導(dǎo)致政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償,且相關(guān)工作人員在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后及時(shí)揭示風(fēng)險(xiǎn)并采取風(fēng)險(xiǎn)化解措施的;
(三)由于動植物疫病導(dǎo)致政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償,且具備縣級以上植保、獸醫(yī)等權(quán)威機(jī)構(gòu)認(rèn)定出具的證明材料的;
(四)債務(wù)人因遭受重大災(zāi)難導(dǎo)致政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償,如火災(zāi)、重大交通事故、重病、意外死亡等,且具備證明材料的;
(五)擔(dān)保貸款本金已還清或大部分還清、僅因少量欠款欠息造成政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償,并已按有關(guān)管理制度積極采取追索措施的;
(六)對已經(jīng)發(fā)生代償?shù)恼咝匀谫Y擔(dān)保業(yè)務(wù),在規(guī)定期限內(nèi),經(jīng)過積極追索收回了全部或大部分代償金額的;
(七)因工作調(diào)整等移交的擔(dān)保存量授信業(yè)務(wù),移交前已暴露風(fēng)險(xiǎn)的,后續(xù)接管的工作人員在風(fēng)險(xiǎn)化解及業(yè)務(wù)管理過程中無違規(guī)失職行為;移交前未暴露風(fēng)險(xiǎn)的,后續(xù)接管的工作人員及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并采取有效風(fēng)險(xiǎn)化解措施的;
(八)參與集體決策的工作人員明確提出不同意見(有合法依據(jù)),經(jīng)事實(shí)證明該意見正確,且該項(xiàng)決策與擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)存在直接關(guān)系的;
(九)在檔案或業(yè)務(wù)流程中有書面記錄、或有其他可采信的證據(jù)表明工作人員對不符合當(dāng)時(shí)有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章的業(yè)務(wù)曾明確提出反對意見,或?qū)鶆?wù)人風(fēng)險(xiǎn)有明確警示意見,但經(jīng)上級決策后業(yè)務(wù)仍予辦理且造成政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)代償?shù)模?/span>
(十)其他無充分證據(jù)證明工作人員未按照有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章實(shí)施規(guī)范化操作或未勤勉盡職的情形。
第十條 直接辦理業(yè)務(wù)的工作人員存在以下失職或違規(guī)情節(jié)的,不得免責(zé):
(一)有證據(jù)證明管理人員或經(jīng)辦人員違反了有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章,且造成政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償?shù)模?/span>
(二)有證據(jù)證明管理人員或經(jīng)辦人員弄虛作假、與銀行工作人員或債務(wù)人內(nèi)外勾結(jié)、故意隱瞞真實(shí)情況騙取擔(dān)保授信的;
(三)在擔(dān)保授信過程中向債務(wù)人索取或接受債務(wù)人經(jīng)濟(jì)利益的;
(四)發(fā)現(xiàn)債務(wù)人信貸資金用于國家產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制的項(xiàng)目及其他違法違規(guī)項(xiàng)目,未及時(shí)采取必要措施致使發(fā)生代償?shù)模?/span>
(五)發(fā)現(xiàn)債務(wù)人發(fā)生重大變化和突發(fā)事件,未及時(shí)報(bào)告、進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和采取必要措施致使發(fā)生代償?shù)模?/span>
(六)政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后,擔(dān)保授信業(yè)務(wù)工作人員未與銀行等金融機(jī)構(gòu)授信業(yè)務(wù)工作人員有效溝通信息,共同制定和實(shí)施清收方案,而是相互推諉,延誤清收時(shí)間,致使發(fā)生代償?shù)模?/span>
(七)發(fā)生代償后,擔(dān)保授信業(yè)務(wù)工作人員怠于追償,以致?lián)p失擴(kuò)大的;
(八)其他違反有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章的行為。
第四章 盡職免責(zé)工作流程
第十一條 政府性融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)成立盡職免責(zé)調(diào)查認(rèn)定工作小組(以下簡稱“工作小組”),負(fù)責(zé)盡職免責(zé)的調(diào)查、認(rèn)定和處置工作。工作小組一般由公司監(jiān)事(會)負(fù)責(zé)人牽頭,公司紀(jì)檢監(jiān)察負(fù)責(zé)人,審計(jì)、財(cái)務(wù)、相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人等(應(yīng)當(dāng)回避的當(dāng)事人除外)組成,報(bào)董事會審議確定。涉及公司負(fù)責(zé)人盡職免責(zé)的,經(jīng)履行出資人職責(zé)的部門審核同意后,報(bào)有權(quán)部門。盡職免責(zé)工作流程主要包括盡職調(diào)查、盡職評議、責(zé)任認(rèn)定等環(huán)節(jié)。
第十二條 開展盡職評議時(shí),被評議的承擔(dān)管理職責(zé)和直接辦理業(yè)務(wù)的工作人員(以下簡稱被評議人)應(yīng)主動回避,不得參與評議工作。
第十三條 擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償損失后,對相關(guān)工作人員的責(zé)任處理,必須以開展盡職免責(zé)調(diào)查與評議并進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定為前提,不得以合規(guī)檢查、專項(xiàng)檢查等檢查結(jié)論替代盡職評議。盡職免責(zé)調(diào)查可采取調(diào)閱、審核相關(guān)業(yè)務(wù)資料等非現(xiàn)場方式,以及必要的談話、核實(shí)等現(xiàn)場方式。調(diào)查情況應(yīng)作為盡職評議的重要依據(jù)。
第十四條 盡職免責(zé)調(diào)查結(jié)束后,工作小組應(yīng)當(dāng)在審核評議結(jié)論的基礎(chǔ)上形成相應(yīng)的盡職評議報(bào)告。報(bào)告主要內(nèi)容應(yīng)包括具體業(yè)務(wù)辦理情況和業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)工作人員履行職責(zé)情況,并依據(jù)相關(guān)規(guī)定對被評議人是否盡職給出明確的評議結(jié)論。評議結(jié)論可分為盡職、需要改進(jìn)、不盡職等3類。其中,需要改進(jìn)是指被評議人基本履行了工作職責(zé),但仍需改進(jìn),發(fā)現(xiàn)的不足不是導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的直接原因,且未造成較大損失。
第十五條 形成盡職評議結(jié)論前,工作小組應(yīng)制作事實(shí)認(rèn)證材料,送被評議人簽字;被評議人拒不簽字、且未在規(guī)定期限內(nèi)提出書面異議的,應(yīng)注明原因和送達(dá)時(shí)間,并作出書面說明。被評議人在規(guī)定期限內(nèi)提出書面異議的,工作小組應(yīng)對其意見及證明材料進(jìn)行審核;不予采納的,應(yīng)作出書面說明。
第十六條 工作小組應(yīng)以被評議人簽字確認(rèn)的事實(shí)認(rèn)證材料及書面說明材料和盡職評議組織的評議結(jié)論為參考,對被評議人作出責(zé)任認(rèn)定。責(zé)任認(rèn)定為盡職的,可以免除責(zé)任;認(rèn)定為需要改進(jìn)的,可酌情減免責(zé)任追究;認(rèn)定為不盡職的,應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)以及擔(dān)保公司內(nèi)部管理制度要求,啟動責(zé)任追究程序。
第十七條 責(zé)任認(rèn)定結(jié)果應(yīng)在公司內(nèi)部公示,并以書面形式告知被評議人及其所在部門。責(zé)任認(rèn)定結(jié)果作為公司內(nèi)部考核被評議人及其所在部門的重要因素??己嗽u價(jià)結(jié)果與被評議人及其所在部門負(fù)責(zé)人薪酬掛鉤。
第五章 附則
第十八條 政府性融資擔(dān)保公司應(yīng)按照國家和行業(yè)監(jiān)管相關(guān)規(guī)定,根據(jù)本指引要求,修訂完善本公司擔(dān)保(再擔(dān)保)業(yè)務(wù)盡職免責(zé)實(shí)施細(xì)則,明確代償容忍度、盡職免責(zé)與問責(zé)情形、責(zé)任認(rèn)定程序、處罰措施等。
第十九條 政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)為民營大企業(yè)、融資平臺公司轉(zhuǎn)型后的國有企業(yè)增信擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職免責(zé),可參照本工作指引執(zhí)行。
第二十條 本指引由省地方金融監(jiān)管局、省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。
第二十一條 本指引自發(fā)布之日起生效,試行一年。
關(guān)注國信擔(dān)保公眾號